8月8日，內(nèi)蒙古證監(jiān)局對恒泰證券再下罰單。

根據(jù)該處罰決定，經(jīng)查，恒泰證券作為慶匯租賃一期資產(chǎn)支持專項計劃的計劃管理人，未對專項計劃基礎資產(chǎn)進行全面盡職調(diào)查，內(nèi)部質(zhì)量控制不嚴，內(nèi)控機制執(zhí)行不到位。

【資料圖】

上述行為違反了《證券公司及基金管理公司子公司資產(chǎn)證券化業(yè)務管理規(guī)定》（以下簡稱“管理規(guī)定”，證監(jiān)會公告〔2014〕49號）第十三條規(guī)定。申文波、申摯作為慶匯租賃一期資產(chǎn)支持專項計劃項目的核心負責人，對上述違規(guī)行為負有直接責任。按照《管理規(guī)定》第四十六條的規(guī)定，我局決定認定你們?yōu)椴贿m當人選，在2022年8月3日至2024年8月3日期間，不得從事資產(chǎn)證券化相關業(yè)務或者實際履行上述職務。

此前已有3名責任人被警示

據(jù)了解，慶匯租賃ABS的違約出現(xiàn)在2017年底，因底層資產(chǎn)公司法人偽造證照、印章等材料，假冒中石油蘭州分公司的控股子公司，中石油方面曾在媒體上發(fā)布公開聲明，曾引起廣泛關注。2019年4月，遼寧證監(jiān)局曾對慶匯租賃ABS的原始權益?、計劃管理?、律師事務所、評級機構逐?出具警?函。

今年7月8日，內(nèi)蒙古證監(jiān)局一次性公布了三份行政監(jiān)督管理措施，對慶匯租賃一期資產(chǎn)支持專項計劃項目相關負責人作出行政監(jiān)管措施。

鄧浩作為恒泰證券時任分管資產(chǎn)證券化業(yè)務的負責人，對上述違規(guī)行為負有領導責任。按照《管理規(guī)定》第四十六條的規(guī)定，內(nèi)蒙古證監(jiān)局決定對鄧浩采取監(jiān)管談話的行政監(jiān)管措施。

張金華作為項目質(zhì)控負責人，對上述違規(guī)行為負有責任。按照《管理規(guī)定》第四十六條的規(guī)定，內(nèi)蒙古證監(jiān)局決定對張金華采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。

呂浩辰作為項目具體經(jīng)辦人，對上述違規(guī)行為負有責任。按照《管理規(guī)定》第四十六條的規(guī)定，內(nèi)蒙古證監(jiān)局決定對呂浩辰采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。

3家機構投資者“追債”近3億元

值得關注的是，在ABS違約后，多家購買優(yōu)先級產(chǎn)品的機構投資者以恒泰證券作為被告，向法院提起訴訟。

近期，南京銀行、金元順安基金、銀河金匯等金融機構與恒泰證券的證券交易合同糾紛二審民事判決書紛紛落地。

由于一審中法院均判決恒泰證券賠償投資者本金損失及收益損失，恒泰證券不服判決提起訴訟，三份判決中二審法院均維持一審判決，對恒泰證券的上訴理由予以駁回，即恒泰證券要賠償3家機構共計2.96億元。

判決書中，機構投資者表示，恒泰證券作為專項計劃管理人、資產(chǎn)證券發(fā)行人、銷售人，未能按照法律規(guī)定及合同約定履行審慎核查、信息披露義務，未對資產(chǎn)支持證券所涉基礎資產(chǎn)鴻元石化基本業(yè)務的真實性、唯一增信措施進行必要調(diào)查、核實并如實披露，未確保其參與簽訂的文件簽約主體、內(nèi)容真實、合法、有效，構成違約。

一審中，法院認定南京銀行的投資本金損失為1億元，收益損失為220.48萬元；銀河金匯本金損失6000萬元，收益損失132.29萬元；金元順安基金投資本金損失為1.3億元，收益損失為286.62萬元。其中，收益損失的認定并未支持按照ABS項目優(yōu)先級的約定收益，而是按照央行同期貸款基準利率計算。

對此，一審法院判決恒泰證券賠償投資者的本金損失和收益損失，投資者在項目清算中獲得分配的金錢即時抵扣恒泰證券的賠償責任金額。恒泰證券履行完畢賠償責任后，以實際賠償金額為限取得投資者在項目清算中其應受分配的相應金額資產(chǎn)的權利。

此后，恒泰證券向北京市高院提起上訴。恒泰證券認為一審法院認定案件事實不清，且為其設定了高于一般行業(yè)標準的盡職調(diào)查標準。恒泰證券認為，除專項計劃外，還有其他銀行、信托被騙，鴻元石化針對金融機構的一般盡職調(diào)查標準，有預謀、有針對性的設計了詐騙手段，不是一般民事善良主體可以有效防范的。

另外，恒泰證券表示，自己作為專項計劃管理人，依法并不負有確保基礎資產(chǎn)真實性的法定義務，而是應當按照勤勉盡責的要求，對基礎資產(chǎn)進行盡職調(diào)查，直至達到“有充分理由確信相關發(fā)行文件及信息披露真實、準確、完整”。

對此，二審法院在判決中指出，根據(jù)恒泰證券的陳述，其工作人員對中石油蘭州分公司人員進行訪談，但接受訪談人員實際是由鴻元石化的人員向恒泰證券的工作人員介紹的。恒泰證券未核實接受訪談人員身份，不知道其姓名和具體職務，訪談過程只有錄音沒有訪談筆錄。

另外，恒泰證券及其委托的中介機構在盡調(diào)過程中所依據(jù)的底稿材料主要來源于慶匯租賃、鴻元石化，其中多數(shù)并非原件。恒泰證券在專項計劃設立前未向中石油蘭州分公司核實相關業(yè)務合作關系，對重要協(xié)議未采用面簽，錯過直接調(diào)查機會。

二審法院表示，恒泰證券的盡職調(diào)查工作遠未達到“勤勉盡責”、“有充分理由確信相關發(fā)行文件及信息披露真實、準確、完整”的標準，其在盡職調(diào)查工作中存在明顯過錯。最終，二審法院對恒泰證券的上訴予以駁回，維持原判。