證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站日前更新披露2023年1號(hào)市場(chǎng)禁入書，指向新研股份相關(guān)責(zé)任人員。

(相關(guān)資料圖)

來源：證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站

另據(jù)證監(jiān)會(huì)同日更新披露的行政處罰決定書，證監(jiān)會(huì)對(duì)新研股份信息披露違法違規(guī)行為進(jìn)行了立案調(diào)查、審理，責(zé)令新研股份改正其違法行為，對(duì)其給予警告，并處以300萬元罰款。

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虛增營(yíng)收超33億元

經(jīng)證監(jiān)會(huì)調(diào)查，新研股份存在以下違法事實(shí)。

因新研股份收購明日宇航，2015年11月1日起，新研股份將明日宇航納入合并范圍。新研股份2015年披露的利潤(rùn)包含明日宇航2015年11月至12月的利潤(rùn)。

新研股份子公司明日宇航通過虛構(gòu)業(yè)務(wù)和提前確認(rèn)收入兩種方式實(shí)施財(cái)務(wù)造假。2015年度至2019年度，新研股份虛增營(yíng)業(yè)收入3346503750.10元，各年度虛增營(yíng)業(yè)收入分別占當(dāng)期披露金額的25.05%、45.50%、63.34%、47.07%、9.71%。新研股份虛增利潤(rùn)總額1311201540.66元，各年度虛增營(yíng)業(yè)收入分別占當(dāng)期披露金額的50.69%、136.67%、118.24%、90.66%、6.77%。

證監(jiān)會(huì)認(rèn)為，新研股份的上述行為違反了2005年《證券法》第六十三條和《證券法》第七十八條第二款的規(guī)定，構(gòu)成2005年《證券法》第一百九十三條第一款、《證券法》第一百九十七條第二款所述的行為。

多名高管被罰

證監(jiān)會(huì)指出，根據(jù)相關(guān)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會(huì)危害程度，決定：

責(zé)令新研股份改正其違法行為，給予警告，并處以300萬元罰款；

對(duì)韓華（2016年1月至2020年12月任新研股份董事、總經(jīng)理，2009年至2015年為明日宇航實(shí)際控制人，2015年4月至2019年4月任明日宇航董事長(zhǎng)）給予警告，并處以300萬元的罰款；

對(duì)匡理鵬（2013年12月至2019年4月任明日宇航財(cái)務(wù)總監(jiān)，2019年4月至今任新研股份財(cái)務(wù)總監(jiān)，2020年12月至今任新研股份法定代表人、總經(jīng)理）給予警告，并處以50萬元的罰款；

對(duì)周衛(wèi)華（2009年6月至2019年4月任新研股份董事長(zhǎng)，2015年11月至2019年5月任明日宇航董事）給予警告，并處以25萬元罰款；

對(duì)張舜（2012年至今任明日宇航副總經(jīng)理，2016年1月至2019年4月任新研股份副總經(jīng)理）、胡鑫（2015年1月至今任明日宇航副總經(jīng)理，2016年1月至2019年4月任新研股份副總經(jīng)理）、劉佳春（2012年2月至今任明日宇航副總經(jīng)理，2016年1月至2019年4月任新研股份副總經(jīng)理）給予警告，并分別處以20萬元罰款；

對(duì)楊立軍（韓華妻子，2009年12月至今任明日宇航北京分公司辦公室主任，2016年1月至2019年4月任新研股份董事）給予警告，并處以10萬元的罰款。

另據(jù)證監(jiān)會(huì)同日披露的市場(chǎng)禁入決定書，證監(jiān)會(huì)決定，對(duì)韓華采取10年市場(chǎng)禁入措施，對(duì)張舜、匡理鵬分別采取5年市場(chǎng)禁入措施。

在禁入期間內(nèi)，除不得繼續(xù)在原機(jī)構(gòu)從事證券業(yè)務(wù)或者擔(dān)任原上市公司、非上市公眾公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員職務(wù)外，也不得在其他任何機(jī)構(gòu)中從事證券業(yè)務(wù)或者擔(dān)任其他上市公司、非上市公眾公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員職務(wù)。

在多份造假合同中簽字

周衛(wèi)華等人提出申辯意見。

經(jīng)復(fù)核，證監(jiān)會(huì)認(rèn)為，周衛(wèi)華作為上市公司原董事長(zhǎng)、原實(shí)際控制人，對(duì)信息披露事務(wù)負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，理應(yīng)全面了解上市公司經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)等狀況，對(duì)上市公司收購的子公司明日宇航同樣負(fù)有管理責(zé)任，因明日宇航為二級(jí)保密單位從而未能掌握子公司真實(shí)財(cái)務(wù)狀況并不是免責(zé)的法定事由，信賴中介機(jī)構(gòu)的報(bào)告也不能構(gòu)成其已勤勉盡責(zé)的履行了董事的職責(zé)，但在發(fā)現(xiàn)問題后采取了一定的手段進(jìn)行調(diào)查、核實(shí)，證監(jiān)會(huì)對(duì)其的處罰幅度已經(jīng)考慮了相關(guān)情節(jié)。

張舜作為明日宇航副總經(jīng)理，在多份造假合同中簽字，其主張不知悉相關(guān)合同系為虛假合同，并無其他證據(jù)證明，不足以采信；同時(shí)其作為新研股份高級(jí)管理人員，在未審閱年度報(bào)告的基礎(chǔ)上即簽署確認(rèn)，正是其未勤勉盡責(zé)的表現(xiàn)。現(xiàn)有證據(jù)不足以證明其已盡到勤勉盡責(zé)的義務(wù)，因此，對(duì)相關(guān)申辯意見不予采納。

胡鑫作為明日宇航副總經(jīng)理，知悉報(bào)表收入金額遠(yuǎn)超實(shí)際業(yè)務(wù)金額，同時(shí)作為新研股份高級(jí)管理人員，在未勤勉盡責(zé)的情況下簽署確認(rèn)了相關(guān)年度報(bào)告，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，因此對(duì)相關(guān)申辯意見不予采納。

匡理鵬在韓華領(lǐng)導(dǎo)下，組織明日宇航其他財(cái)務(wù)工作人員實(shí)施明日宇航在2015年至2019年4月期間的財(cái)務(wù)造假行為，導(dǎo)致新研股份2015年至2019年年報(bào)存在虛假記載，是2018年年度報(bào)告存在虛假記載的其他直接責(zé)任人員。同時(shí)，匡理鵬以新研股份高級(jí)管理人員身份參與了新研股份2019年年報(bào)審閱，明知新研股份年報(bào)存在虛假記載，仍然簽字表決通過?？锢睐i對(duì)明日宇航財(cái)務(wù)造假行為和新研股份信息披露違法行為應(yīng)當(dāng)承擔(dān)法律責(zé)任，是2019年年度報(bào)告存在虛假記載的其他直接責(zé)任人員。