作者：特約記者 周潔

6月28日，阿里資產(chǎn)拍賣平臺上，鞍山銀行第二大股東華陽投資控股有限公司（簡稱“華陽投資”）持有的該行5億股股份首次拍賣無人報(bào)名，無人出價，最終流拍。

該筆股權(quán)占鞍山銀行總股本的16.4185%，起拍價格為評估價13.32億元。

(資料圖片僅供參考)

據(jù)悉，由于一拍流拍，該筆股權(quán)將于近期進(jìn)行二拍，起拍價為評估價的九折，即11.99億元。

“若二拍流拍后，管理人將終止拍賣?！比A陽經(jīng)貿(mào)在中國貨幣網(wǎng)披露的拍賣公告顯示。

該筆股權(quán)的首次拍賣于6月27日10時開始，至6月28日10時結(jié)束。二拍具體時間暫未公布。

6月28日，時代周報(bào)記者嘗試用鞍山銀行2020年三季度財(cái)務(wù)報(bào)告中留下的聯(lián)系電話聯(lián)系鞍山銀行，但截至6月30日發(fā)稿，未獲得回復(fù)。記者注意到，自2020年三季度之后，鞍山銀行再未披露過任何財(cái)務(wù)報(bào)告。

連續(xù)三年未披露財(cái)報(bào)，經(jīng)營大幅下滑

為何鞍山銀行的最近一份財(cái)務(wù)報(bào)告披露時間為2020年三季度？這或許要聯(lián)系到鞍山銀行的業(yè)績問題。

公開資料顯示，鞍山銀行成立于1996年，前身為鞍山市城市信用聯(lián)社，是一家區(qū)域性股份制商業(yè)銀行。該行注冊資本為19,035.40萬元，由國有股、企業(yè)法人股和個人股三類股東組成。2004年鞍山市財(cái)務(wù)局增加注冊資本2000萬元，2010年，該行正式更名為鞍山銀行股份有限公司。

記者注意到，鞍山銀行在資產(chǎn)質(zhì)量、營業(yè)收入、凈利潤等指標(biāo)上都遭遇了下滑的困境。自2020年以后，鞍山銀行已連續(xù)三年未披露年報(bào)。

根據(jù)2020年三季度財(cái)報(bào)顯示，截至2020年9月，鞍山銀行資產(chǎn)總額為1236.18億元，營業(yè)收入、凈利潤分別為5.29億元、1.13億元，分別同比下降32.18%、63.31%，出現(xiàn)較大幅度降幅。

此外，該行的資本充足率、一級資本充足率、核心一級資本充足率分別為9.91%、7.79%、7.79%。記者注意到，前兩項(xiàng)指標(biāo)已經(jīng)低于監(jiān)管要求。

7月1日，IPG中國首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家柏文喜接受時代周報(bào)記者的采訪時表示，鞍山銀行的資本充足率和一級資本充足率已經(jīng)低于監(jiān)管要求，對銀行的運(yùn)營和風(fēng)險(xiǎn)管理而言會造成無法通過企業(yè)發(fā)展和規(guī)模擴(kuò)張來化解之前的遺留問題以及風(fēng)險(xiǎn)困境。

資產(chǎn)質(zhì)量方面，鞍山銀行的逾期及不良貸款問題日益嚴(yán)重。截至2020年9月末，該行的壞賬總額已經(jīng)達(dá)到了44.25億元，比上年同期增加了近一倍。

“逾期貸款和不良貸款的問題在鞍山銀行日益嚴(yán)重，這可能反映了鞍山銀行在部分環(huán)節(jié)存在不足?！卑匚南矊r代周報(bào)記者如是說。

根據(jù)聯(lián)合資信的評級報(bào)告顯示，該行在2020年第一季度就出現(xiàn)了不良貸款余額激增79%的情況，不良貸款率高達(dá)4.76%，比年初上升了2.04個百分點(diǎn)。

此外，該行還有180.26億元的關(guān)注類貸款和占貸款總額24.48%的逾期貸款。

“這或許是由于公司治理失效和內(nèi)控機(jī)制缺失，從而導(dǎo)致關(guān)聯(lián)交易、大股東操縱頻發(fā)以及風(fēng)控體系失效造成的?！卑匚南步忉尩馈?/p>

圖源：圖蟲創(chuàng)意

鞍山財(cái)政局注資35億

鞍山銀行的資金問題也受同樣到關(guān)注。

公開資料顯示，2022年7月26日的股東大會上，鞍山銀行審議通過了遼寧金融控股集團(tuán)有限公司（下稱“遼寧金控”）以增資方式入股鞍山銀行的議案，增資金額為35億元。

幾個月后增資方式出現(xiàn)變動，在10月26日的鞍山銀行臨時股東大會上，“通過遼寧金控增資入股”變更為“鞍山財(cái)政局通過轉(zhuǎn)股協(xié)議存款方式注資”。

2022年12月底，遼寧省發(fā)行支持中小銀行發(fā)展專項(xiàng)債券，發(fā)行規(guī)模65億，其中，35億用于補(bǔ)充鞍山銀行資本金。

也就是說，鞍山財(cái)政局在2022年為鞍山銀行注資了35億元。

對于此事，柏文喜表示，鞍山財(cái)政局在2022年為鞍山銀行注資了35億元，這對鞍山銀行而言有助于化解流動性壓力和增強(qiáng)資本實(shí)力，幫其在短期內(nèi)解決“續(xù)命”問題。

不過，他認(rèn)為，如果不從建立有效的內(nèi)部治理層面上著手的話諸如再多的資金也最終會無濟(jì)于事?！氨M管注資可以暫時化解鞍山銀行的流動性困境而幫其維持運(yùn)營的暫時可持續(xù)，但是鞍山銀行很難脫困，需要脫困還是要從建立有效的內(nèi)部治理著眼和提升運(yùn)營水平方面著手。”

多名原高管被查處通報(bào)

此外，時代周報(bào)記者注意到，鞍山銀行不僅在業(yè)績和資產(chǎn)方面遭遇困境，還有多名原高管因嚴(yán)重違紀(jì)違法問題被查處、通報(bào)。

根據(jù)1月12日鞍山市紀(jì)委監(jiān)委發(fā)布的公告，該行原董事長方允明在任職期間曾利用職務(wù)便利，為多家企業(yè)在貸款審批等方面提供幫助，并非法收受錢款及房產(chǎn)、車庫等，被開除黨籍并移送司法機(jī)關(guān)處理。

1月7日，鞍山市紀(jì)委監(jiān)委通報(bào)了3起違反中央八項(xiàng)規(guī)定精神的典型案例，其中包括鞍山銀行原副行長李曉明違規(guī)收受禮金的問題。

不僅如此，2022年1月，遼寧省紀(jì)委監(jiān)委官網(wǎng)通報(bào)，該行三個支行的原行長馮慶利也因?yàn)檫`規(guī)貸款和收受賄賂等問題被開除黨籍和行政開除。

圖源：圖蟲創(chuàng)意

第二大股東華陽投資遭遇破產(chǎn)清算

根據(jù)阿里資產(chǎn)拍賣平臺的競買公告顯示，這次拍賣的股權(quán)人為中國華陽經(jīng)貿(mào)集團(tuán)有限公司（以下簡稱“華陽經(jīng)貿(mào)”）管理人。

實(shí)際上，華陽投資持有的鞍山銀行5億股股份被拍賣處置，是因?yàn)榉ㄔ翰枚ㄔ摴酒飘a(chǎn)清算。

競買公告顯示，2022年12月28日，北京市第一中級人民法院裁定，包括華陽投資及其母公司華陽經(jīng)貿(mào)在內(nèi)的4家公司將被實(shí)質(zhì)合并破產(chǎn)清算，并指定華陽經(jīng)貿(mào)為合并破產(chǎn)清算一案管理人。

記者查閱公開資料發(fā)現(xiàn)，華陽經(jīng)貿(mào)成立于1984年，原名為中國華陽技術(shù)貿(mào)易（集團(tuán)）公司。該公司業(yè)務(wù)涉及能源石化、金融服務(wù)、國內(nèi)外貿(mào)易等。

然而，華陽經(jīng)貿(mào)在債務(wù)方面遭遇了嚴(yán)重困境。天眼查顯示，中國華陽經(jīng)貿(mào)集團(tuán)有限公司目前已注銷，之前已5次被法院列為失信被執(zhí)行人。

此外，記者發(fā)現(xiàn)，華陽投資持有的鞍山銀行5億股股權(quán)價值為13.32億元，是根據(jù)中聯(lián)資產(chǎn)評估集團(tuán)于今年5月18日出具的評估報(bào)告認(rèn)定的。中聯(lián)資產(chǎn)評估集團(tuán)在報(bào)告中稱，作出評估的依據(jù)系“鞍山銀行截至2020年9月末的財(cái)務(wù)報(bào)表”。

對于即將進(jìn)行的鞍山銀行股權(quán)二拍，時代周報(bào)記者將持續(xù)關(guān)注。