大通退未按規(guī)定發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)提示公告收關(guān)注函 專家提醒公司退市信披不能“擺爛”

去年5月6日，大通退因2021年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被出具無法表示意見的審計(jì)報(bào)告，股票交易被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示。而截至2023年4月30日，公司未在法定期限內(nèi)披露過半數(shù)董事保證真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的2022年年度報(bào)告，觸及規(guī)定的終止上市情形，后被交易所決定股票終止上市

(相關(guān)資料圖)

本報(bào)記者 桂小筍

7月11日，大通退發(fā)布公告稱，因未按規(guī)定發(fā)布公告，公司收到了關(guān)注函。

6月9日，交易所對(duì)大通退股票作出終止上市決定，公司股票自6月19日起進(jìn)入退市整理期。截至7月10日，大通退股票在退市整理期已交易14個(gè)交易日，剩余1個(gè)交易日，并將在退市整理期屆滿的次一交易日(7月12日)摘牌。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，大通退應(yīng)當(dāng)在退市整理期最后五個(gè)交易日每日披露一次公司股票將被摘牌的風(fēng)險(xiǎn)提示公告，但7月10日晚間的公告卻缺席了。

對(duì)此，北京威諾律師事務(wù)所主任楊兆全律師告訴《證券日?qǐng)?bào)》記者，被要求退市的上市公司，監(jiān)管部門對(duì)其信息披露的要求與上市公司基本一致。浙江大學(xué)國際聯(lián)合商學(xué)院數(shù)字經(jīng)濟(jì)與金融創(chuàng)新研究中心聯(lián)席主任、研究員盤和林在接受《證券日?qǐng)?bào)》記者采訪時(shí)也認(rèn)為，公司信息披露“擺爛”，理論上應(yīng)該給予處罰。

風(fēng)險(xiǎn)提示公告

有缺席現(xiàn)象

去年5月6日，大通退因2021年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被出具無法表示意見的審計(jì)報(bào)告，股票交易被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示。而截至2023年4月30日，公司未在法定期限內(nèi)披露過半數(shù)董事保證真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的2022年年度報(bào)告，觸及規(guī)定的終止上市情形，后被交易所決定股票終止上市。

自6月18日開始，大通退多次發(fā)布公司股票進(jìn)入退市整理期交易的風(fēng)險(xiǎn)提示公告，但7月10日晚間的公告卻缺席了。

楊兆全告訴記者，上市公司被要求退市也要遵守《兩網(wǎng)公司及退市公司信息披露管理辦法》，保證披露信息的及時(shí)、準(zhǔn)確和完整，無誤導(dǎo)。披露范圍包括年度報(bào)告、重大交易、關(guān)聯(lián)交易、公司重大事件等。對(duì)信息披露的要求，與上市公司的要求基本一致。

盤和林告訴記者，關(guān)于資本市場(chǎng)的上市或退市狀態(tài)，上市公司在信息披露時(shí)不能“打折扣”、“擺爛”，“等待退市的上市公司要做好信息披露，比如退市整理期最后五個(gè)交易日每日披露一次公司股票將被摘牌的風(fēng)險(xiǎn)提示公告，幫助投資者防范錯(cuò)誤估計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)?！?/p>

信息披露存瑕疵

易引發(fā)多種后果

對(duì)于被要求退市后，公司因信息披露出現(xiàn)問題帶來的后果，楊兆全對(duì)記者介紹：“公司及相關(guān)主體違反《兩網(wǎng)公司及退市公司信息披露管理辦法》規(guī)定的，全國股轉(zhuǎn)公司視違規(guī)情節(jié)輕重和公司所屬分類，可以采取幾項(xiàng)自律管理措施，包括要求公司及相關(guān)主體披露、補(bǔ)充披露或更正披露相關(guān)公告；在公司股票簡稱前添加或維持字母‘R’的風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)志；降低公司股票交易頻次；其他自律管理措施。全國股轉(zhuǎn)公司若發(fā)現(xiàn)相關(guān)主體涉嫌違反法律法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定，情節(jié)嚴(yán)重的，便向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告?！?/p>

“如果重要信息不披露，理論上應(yīng)該給予罰款等處罰。不過，鑒于相關(guān)上市公司已經(jīng)要退市，在實(shí)踐案例中，監(jiān)管部門通常會(huì)對(duì)非重大信息披露不及時(shí)問題采取警告措施，如果是重大信息惡意不及時(shí)披露，除了監(jiān)管部門的處罰，受損失的中小股東還可以進(jìn)行集體訴訟以索求賠償。”盤和林告訴記者。

從其他公開信息來看，在此前的7月6日，大通退還發(fā)布公告，稱收到中國證監(jiān)會(huì)的行政處罰決定，原因?yàn)楣?016年、2017年年度報(bào)告存在虛假記載等問題，中國證監(jiān)會(huì)決定對(duì)公司責(zé)令改正，給予警告，并處以50萬元罰款。同時(shí)，對(duì)多名責(zé)任人給予警告并處以不同程度的罰款。

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