(李自曼) 近日，中新經(jīng)緯從業(yè)內(nèi)獲悉，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)辦公廳近日向各保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)保障基金公司下發(fā)了《關(guān)于繳納保險(xiǎn)保障基金有關(guān)事項(xiàng)的通知》(下稱(chēng)《通知》)。相比此前，部分保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的基準(zhǔn)費(fèi)率有所上調(diào)，保險(xiǎn)保障基金的征收方式根據(jù)各家公司的風(fēng)險(xiǎn)水平有所變化。

資深精算師徐昱琛對(duì)中新經(jīng)緯表示，《通知》的出臺(tái)有助于引導(dǎo)保險(xiǎn)公司關(guān)注自身經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化合規(guī)經(jīng)營(yíng)，有利于行業(yè)防范風(fēng)險(xiǎn)。

壽險(xiǎn)和長(zhǎng)期健康險(xiǎn)業(yè)務(wù)費(fèi)率上調(diào)

(資料圖)

在業(yè)內(nèi)看來(lái)，保險(xiǎn)保障基金是保險(xiǎn)公司的“最后一道防線”，對(duì)維護(hù)保險(xiǎn)市場(chǎng)的穩(wěn)定發(fā)展起著重要作用。

根據(jù)《保險(xiǎn)法》和《保險(xiǎn)保障基金管理辦法》規(guī)定，保險(xiǎn)保障基金是由保險(xiǎn)公司繳納，全行業(yè)集中管理的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)救助基金。

2022年12月12日起，新修訂的《保險(xiǎn)保障基金管理辦法》(下稱(chēng)《辦法》)實(shí)施。根據(jù)《辦法》，保險(xiǎn)公司應(yīng)繳納的基金金額等于業(yè)務(wù)收入和基金費(fèi)率的乘積?；鹳M(fèi)率由基準(zhǔn)費(fèi)率和風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率構(gòu)成，等于基準(zhǔn)費(fèi)率與風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率之和。

根據(jù)《通知》，基準(zhǔn)費(fèi)率方面，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、短期健康保險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)按照業(yè)務(wù)收入的0.8%繳納；人壽保險(xiǎn)、長(zhǎng)期健康保險(xiǎn)、年金保險(xiǎn)按照業(yè)務(wù)收入的0.3%繳納；其中，投資連結(jié)保險(xiǎn)按照業(yè)務(wù)收入的0.05%繳納。

相比此前，《通知》中保險(xiǎn)公司開(kāi)展壽險(xiǎn)和長(zhǎng)期健康險(xiǎn)業(yè)務(wù)的基準(zhǔn)費(fèi)率有所上調(diào)。根據(jù)2008年版《保險(xiǎn)保障基金管理辦法》，保險(xiǎn)公司壽險(xiǎn)和長(zhǎng)期健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，分別按業(yè)務(wù)收入和保費(fèi)收入的0.15%繳納保險(xiǎn)保障基金。

中國(guó)人民大學(xué)中國(guó)保險(xiǎn)研究所研究員張俊巖對(duì)中新經(jīng)緯表示，按照新版《辦法》，人身保險(xiǎn)保障基金余額達(dá)到行業(yè)總資產(chǎn)1%的，人身保險(xiǎn)公司可以暫停繳納。截至2022年三季度末，中國(guó)人身險(xiǎn)公司總資產(chǎn)約為22.91萬(wàn)億元，按照1%的標(biāo)準(zhǔn)，人身保險(xiǎn)保障基金余額應(yīng)達(dá)到2290億元。但截至2021年末，在1829.98億元的保險(xiǎn)保障基金總額中，人身保險(xiǎn)保障基金余額僅為699.09億元?？紤]行業(yè)總資產(chǎn)規(guī)模和保險(xiǎn)保障基金以往參與保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)處置時(shí)的資金使用狀況，目前人身保險(xiǎn)保障基金的積累還有很大差距。部分人身險(xiǎn)業(yè)務(wù)基準(zhǔn)費(fèi)率的上調(diào)或與此有關(guān)，此舉也有助于盡快提升基金規(guī)模，進(jìn)一步發(fā)揮好保險(xiǎn)保障基金制度在防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)中的作用。

征收費(fèi)率與公司償付能力風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)掛鉤

此前，保險(xiǎn)公司無(wú)論規(guī)模大小、資產(chǎn)實(shí)力和償付能力強(qiáng)弱，都按照同樣的水平繳納基金。

根據(jù)《辦法》提出的將保險(xiǎn)保障基金固定費(fèi)率調(diào)整為基準(zhǔn)費(fèi)率加風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率的相關(guān)規(guī)定，此次《通知》出臺(tái)了相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率調(diào)整方案。

風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率，是按保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)水平確定保障基金費(fèi)率。根據(jù)《通知》風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率以償付能力風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)結(jié)果為基礎(chǔ)，評(píng)級(jí)為A(含AAA、AA、A)、B(含BBB、BB、B)、C、D的保險(xiǎn)公司適用的費(fèi)率分別為-0.02%、0%、0.02%、0.04%。

這意味著，保險(xiǎn)公司償付能力風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)不達(dá)標(biāo)，費(fèi)率相對(duì)越高。根據(jù)已披露2022年第4季度償付能力報(bào)告的保險(xiǎn)公司的相關(guān)報(bào)告顯示，截至2022年第四季度末，合眾人壽、渤海人壽、百年人壽、三峽人壽、華匯人壽5家人身險(xiǎn)公司以及渤海財(cái)險(xiǎn)、前海財(cái)險(xiǎn)、華安財(cái)險(xiǎn)、珠峰保險(xiǎn)4家財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司最新一期風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)為C類(lèi)，安心保險(xiǎn)、都邦保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)被評(píng)為D類(lèi)。

據(jù)公開(kāi)信息顯示，風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)不達(dá)標(biāo)的險(xiǎn)企，多存在償付能力充足率較低、公司治理不完善、操作風(fēng)險(xiǎn)較大等問(wèn)題。

在業(yè)內(nèi)看來(lái)，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率可以抑制少數(shù)公司盲目擴(kuò)張。對(duì)此，徐昱琛表示，如果保險(xiǎn)公司前期快速擴(kuò)張的話，會(huì)消耗較多的資本金，導(dǎo)致公司的償付能力風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)下降。若按保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)水平確定保險(xiǎn)保障基金費(fèi)率，保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)保障基金支出會(huì)隨償付能力風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)下降而增加。此種情況下，險(xiǎn)企會(huì)更有動(dòng)力去爭(zhēng)取更高的償付能力風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)，更加注重合規(guī)經(jīng)營(yíng)方面，包括消費(fèi)者的合法權(quán)益保護(hù)等，這在一定程度上會(huì)抑制險(xiǎn)企的盲目擴(kuò)張。

保險(xiǎn)保障基金原董事長(zhǎng)任建國(guó)曾撰文指出，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)率制，一方面可將保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)水平與基金費(fèi)率直接掛鉤，在一定程度上促使保險(xiǎn)公司加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)自控；另一方面，風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)率制也體現(xiàn)了保險(xiǎn)保障基金的公平原則，有利于減少道德風(fēng)險(xiǎn)和逆選擇現(xiàn)象的發(fā)生。

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