保融科技總經(jīng)理方漢林基于全面提升財(cái)資管理精益化、智能化水平，談如何推動(dòng)企業(yè)成為具備全球競(jìng)爭(zhēng)力的世界一流企業(yè)。

2022年1月，國(guó)務(wù)院國(guó)資委發(fā)布《關(guān)于推動(dòng)中央企業(yè)加快司庫體系建設(shè)進(jìn)一步加強(qiáng)資金管理的意見》（以下簡(jiǎn)稱“國(guó)資委1號(hào)文”）；2022年3月，國(guó)務(wù)院國(guó)資委發(fā)布《關(guān)于中央企業(yè)加快建設(shè)世界一流財(cái)務(wù)管理體系的指導(dǎo)意見》（以下簡(jiǎn)稱《意見》），明確“強(qiáng)化資金管理、實(shí)現(xiàn)安全高效”是“加強(qiáng)建設(shè)世界一流財(cái)務(wù)管理體系”的重要職能之一，也意味著以司庫建設(shè)為核心的大型企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)精益化管理，成為大型企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型的重要突破口。

同時(shí)，大數(shù)據(jù)、人工智能等技術(shù)的應(yīng)用成為企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型的核心驅(qū)動(dòng)力，也使建設(shè)智能全球司庫平臺(tái)成為可能。保融科技總經(jīng)理方漢林基于全面提升財(cái)資管理精益化、智能化水平，談如何推動(dòng)企業(yè)成為具備全球競(jìng)爭(zhēng)力的世界一流企業(yè)。他表示，平臺(tái)的建設(shè)將進(jìn)一步加強(qiáng)企業(yè)在全球范圍內(nèi)集中管理、統(tǒng)籌調(diào)配金融資源的能力，實(shí)現(xiàn)“看得見、管得住、調(diào)得動(dòng)、用得好”。

《新理財(cái)》：國(guó)資委1號(hào)文要求央企加大5G、大數(shù)據(jù)、云計(jì)算、物聯(lián)網(wǎng)、區(qū)塊鏈、人工智能等現(xiàn)代信息技術(shù)在司庫管理平臺(tái)建設(shè)中的創(chuàng)新應(yīng)用力度，通過建立集成、智能、可靠的信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)資金等金融資源的集約、高效和安全管理。領(lǐng)先的司庫管理平臺(tái)應(yīng)具備哪些能力？

方漢林：一個(gè)領(lǐng)先的司庫管理平臺(tái)應(yīng)具備“3+2+1”能力框架。

“3”是支撐業(yè)務(wù)的三個(gè)方面：高性能結(jié)算、數(shù)字化運(yùn)營(yíng)和全球資金可視。首先，高性能結(jié)算是司庫管理平臺(tái)需具備的基礎(chǔ)能力，高效開展企業(yè)資金的支付結(jié)算活動(dòng)；其次，數(shù)字化運(yùn)營(yíng)體現(xiàn)了司庫管理平臺(tái)深入?yún)⑴c業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)，通過數(shù)據(jù)指標(biāo)和算法實(shí)現(xiàn)司庫管理的數(shù)字化；最后，全球資金可視，體現(xiàn)了司庫管理平臺(tái)在支撐全球化業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)上的廣度，支持從境內(nèi)資金管理拓展至全球，實(shí)現(xiàn)全球資金的日常結(jié)算和集中運(yùn)營(yíng)，讓全球資金在線可視。

“2”是價(jià)值創(chuàng)造的兩個(gè)方面：包括金融資源配置和風(fēng)險(xiǎn)量化預(yù)警。所謂金融資源配置，就是司庫管理平臺(tái)要具備在全球范圍內(nèi)統(tǒng)一配置和調(diào)度資金等金融資源的能力，以實(shí)現(xiàn)價(jià)值創(chuàng)造。通過司庫管理平臺(tái)，企業(yè)高效統(tǒng)籌和協(xié)同企業(yè)內(nèi)外部金融資源，不斷提高金融資源在全集團(tuán)、全系統(tǒng)、全業(yè)務(wù)、全產(chǎn)業(yè)鏈的配置效率。所謂風(fēng)險(xiǎn)量化預(yù)警，就是司庫管理平臺(tái)要具備資金風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與預(yù)警能力。構(gòu)建一套從風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、量化和試算、預(yù)警和控制，到分析和報(bào)告的全流程風(fēng)險(xiǎn)管控體系，形成“事前防范、事中控制、事后補(bǔ)救”的閉環(huán)管理機(jī)制，全面提升資金風(fēng)險(xiǎn)防范水平。

“1”是服務(wù)戰(zhàn)略的一個(gè)方面：智慧決策分析，即司庫管理平臺(tái)要具備服務(wù)于高層的戰(zhàn)略決策分析能力。構(gòu)建司庫數(shù)據(jù)全生命周期管理體系，結(jié)合運(yùn)用多種分析模型、全套指標(biāo)體系以及多場(chǎng)景量化算法，為企業(yè)定制報(bào)表、主題看板和數(shù)據(jù)大屏，有效支撐管理決策。同時(shí)，依托“數(shù)據(jù)分析+自動(dòng)報(bào)告+決策建議”，構(gòu)建數(shù)智司庫報(bào)告，幫助企業(yè)更高效地決策，全面提升數(shù)字化、智能化決策水平。

《新理財(cái)》：在經(jīng)濟(jì)全球化與企業(yè)規(guī)模擴(kuò)大的過程中，企業(yè)司庫管理職能及其價(jià)值定位也在逐漸發(fā)生變化。在您看來，如何打造具備領(lǐng)先數(shù)智能力的智慧司庫管理平臺(tái)？

方漢林：打造一個(gè)領(lǐng)先數(shù)智能力的智慧司庫管理平臺(tái)跟企業(yè)司庫的定位、發(fā)展、職能息息相關(guān)?？梢詮娜齻€(gè)層面來闡述。

第一，緊密契合企業(yè)司庫體系建設(shè)的發(fā)展。根據(jù)不同階段建設(shè)特征與業(yè)務(wù)特點(diǎn)，我們認(rèn)為司庫體系建設(shè)可以分為五個(gè)階段：第一階段以交易為基礎(chǔ)，提升財(cái)資交易效率；第二階段是保障資金流動(dòng)性，應(yīng)對(duì)業(yè)務(wù)與保障經(jīng)營(yíng)；第三階段是要提升財(cái)資效率與效益，主動(dòng)運(yùn)營(yíng)與業(yè)務(wù)支持；第四階段要深化融合金融，實(shí)現(xiàn)價(jià)值驅(qū)動(dòng)與風(fēng)險(xiǎn)管控；第五階段是實(shí)現(xiàn)司庫對(duì)企業(yè)戰(zhàn)略與可持續(xù)發(fā)展的支持。企業(yè)在每個(gè)階段的司庫管理內(nèi)容重點(diǎn)都不一樣，因此，司庫管理平臺(tái)的構(gòu)建也應(yīng)根據(jù)企業(yè)司庫的發(fā)展階段和管理特性展開。

第二，打造四個(gè)核心平臺(tái)。結(jié)合國(guó)資委1號(hào)文內(nèi)容，以及保融科技過往服務(wù)1000多家企業(yè)客戶的系統(tǒng)建設(shè)經(jīng)驗(yàn)，還有長(zhǎng)期以來持續(xù)對(duì)財(cái)資領(lǐng)域的行業(yè)觀察，我們認(rèn)為一個(gè)智慧司庫管理平臺(tái)應(yīng)該打造四大平臺(tái)，分別是統(tǒng)一結(jié)算平臺(tái)、業(yè)財(cái)融合平臺(tái)、金融交易平臺(tái)和司庫決策平臺(tái)（如圖1所示），支撐司庫業(yè)務(wù)運(yùn)行的技術(shù)體系，助力司庫管理的數(shù)字化升級(jí)，保障資金高效運(yùn)作和精益管理。統(tǒng)一結(jié)算平臺(tái)主要是通過打通司庫與財(cái)務(wù)公司、商業(yè)銀行、SWIFT（國(guó)際資金清算系統(tǒng)）、票交所以及第三方支付等系統(tǒng)連接與數(shù)據(jù)傳輸，從而簡(jiǎn)化工作流程，提高資金結(jié)算效率；業(yè)財(cái)融合平臺(tái)以滿足資金運(yùn)營(yíng)需求為目標(biāo)，通過連接共享平臺(tái)、業(yè)務(wù)系統(tǒng)等企業(yè)內(nèi)部系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)“業(yè)務(wù)—財(cái)務(wù)—資金”一體化協(xié)同運(yùn)作，提升運(yùn)營(yíng)效率、降低經(jīng)營(yíng)成本；金融交易平臺(tái)主要圍繞企業(yè)的金融資源配置訴求，打通與市場(chǎng)數(shù)據(jù)的連接以及各金融主體的連接，以實(shí)現(xiàn)金融資源的合理配置與高效交易；司庫決策平臺(tái)主要是通過數(shù)據(jù)分析、規(guī)則引擎、機(jī)器學(xué)習(xí)等方式，形成能夠輔助決策的司庫報(bào)告，提高決策制定的質(zhì)量和效率。

第三，聚焦十一大業(yè)務(wù)功能實(shí)現(xiàn)。根據(jù)司庫管理的范圍，司庫管理平臺(tái)應(yīng)該包括賬戶管理、資金集中管理、資金預(yù)算管理、債務(wù)融資管理、資金結(jié)算管理、票據(jù)管理、應(yīng)收賬款管理、借款與融資擔(dān)保管理、境外資金管理、供應(yīng)鏈金融管理和戰(zhàn)略決策支持等十一大功能模塊。

司庫管理平臺(tái)的構(gòu)建以四大平臺(tái)為核心，通過十一個(gè)功能模塊的實(shí)現(xiàn)，助推企業(yè)司庫聚焦資金管理基本職能以及價(jià)值創(chuàng)造、金融資源統(tǒng)籌管理等。

圖1：司庫管理平臺(tái)建設(shè)藍(lán)圖

《新理財(cái)》：《意見》要求2023年底前，中央企業(yè)基本建成“智能友好、穿透可視、功能強(qiáng)大、安全可靠”的司庫管理平臺(tái)。結(jié)合國(guó)資委1號(hào)文要求以及對(duì)行業(yè)的觀察，請(qǐng)問您企業(yè)從傳統(tǒng)的資金管理到一流司庫體系，將發(fā)生怎樣的變化？

方漢林：從傳統(tǒng)資金到一流司庫有七個(gè)方面的變化。

一是司庫管理理念從財(cái)會(huì)視角轉(zhuǎn)向金融視角。在金融視角管理理念下，決策支持、資產(chǎn)負(fù)債表管理、金融資源統(tǒng)籌配置、金融資源成本和風(fēng)險(xiǎn)管理將成為職能建設(shè)的重點(diǎn)。

二是司庫管理職責(zé)從管控轉(zhuǎn)向戰(zhàn)略。司庫管理轉(zhuǎn)型將進(jìn)一步增強(qiáng)戰(zhàn)略決策支持深度、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)分析精度、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控力度，努力實(shí)現(xiàn)世界一流水平的司庫管理。

三是司庫管理范圍從企業(yè)轉(zhuǎn)向產(chǎn)業(yè)。司庫運(yùn)營(yíng)不再僅僅局限于集團(tuán)內(nèi)部、境內(nèi)機(jī)構(gòu)貨幣資金的調(diào)撥與分配，而是拓展至整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈上下游乃至全球范圍內(nèi)的金融資源配置。

四是司庫運(yùn)營(yíng)機(jī)制從內(nèi)部視角轉(zhuǎn)向外部視角。司庫通過整合內(nèi)外所有金融資源，借助數(shù)字技術(shù)精準(zhǔn)量化企業(yè)內(nèi)外資金需求與融資能力，提高金融資源的配置效率與效益，穩(wěn)步實(shí)現(xiàn)價(jià)值創(chuàng)造與提升。

五是司庫管理區(qū)域從國(guó)內(nèi)轉(zhuǎn)向全球。推動(dòng)境內(nèi)外、本外幣一體化，將金融資源配置和調(diào)度的范圍擴(kuò)展至全球尤其是外匯管理方面，大型集團(tuán)企業(yè)將持續(xù)聚焦國(guó)際發(fā)展趨勢(shì)，優(yōu)化外匯風(fēng)險(xiǎn)管理，并運(yùn)用新興科技建立動(dòng)態(tài)的敞口管理、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和管控策略。

六是司庫管理工具從信息化轉(zhuǎn)向數(shù)字化?；谒編旃芾眢w系的數(shù)字化升級(jí)以及業(yè)財(cái)資一體化的要求，企業(yè)司庫借助數(shù)字化技術(shù)為企業(yè)集團(tuán)提供統(tǒng)一、高效、互通的司庫數(shù)字平臺(tái)。

七是司庫報(bào)告機(jī)制從靜態(tài)轉(zhuǎn)向動(dòng)態(tài)。借助流程再造的方式，積極部署各類智能分析技術(shù)，以動(dòng)態(tài)視角實(shí)現(xiàn)對(duì)資金業(yè)務(wù)的持續(xù)跟蹤。

《新理財(cái)》：憑借您在司庫建設(shè)、數(shù)字化轉(zhuǎn)型方面的一些探索經(jīng)驗(yàn)，請(qǐng)您預(yù)測(cè)一下數(shù)智時(shí)代企業(yè)司庫管理的發(fā)展趨勢(shì)。

方漢林：數(shù)智時(shí)代下，企業(yè)司庫管理在戰(zhàn)略、體系、模式、業(yè)務(wù)等方面將發(fā)生重大變化，發(fā)展趨勢(shì)主要呈現(xiàn)以下四個(gè)方面特征：

一是以數(shù)智化金融資源配置支持戰(zhàn)略決策。通過以金融資源集約化、數(shù)智化為核心的司庫體系建設(shè)，重構(gòu)資金等金融資源管理體系。并借助數(shù)據(jù)科學(xué)，以數(shù)字化、智能化的思維和方式去進(jìn)行金融資源的配置，挖掘和管理企業(yè)各類資源，發(fā)揮數(shù)據(jù)價(jià)值，構(gòu)建世界一流司庫，支持業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和戰(zhàn)略決策，為企業(yè)創(chuàng)造價(jià)值。

二是以數(shù)智化洞察分析進(jìn)行司庫業(yè)務(wù)預(yù)測(cè)。司庫體系建設(shè)要加強(qiáng)業(yè)務(wù)洞察。通過搭建司庫管理數(shù)字平臺(tái)，全面挖掘數(shù)據(jù)價(jià)值，對(duì)資金頭寸、融資成本、利率匯率等進(jìn)行多維度、全方位的分析研判，及時(shí)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)隱患。通過開展關(guān)鍵業(yè)務(wù)和歷史記錄的大數(shù)據(jù)分析，總結(jié)資金收支波動(dòng)的規(guī)律，優(yōu)化資金預(yù)算管理；根據(jù)各金融機(jī)構(gòu)授信額度、利率和期限，結(jié)合集團(tuán)各類融資需求，優(yōu)化債務(wù)融資方案；建立與業(yè)務(wù)相匹配的風(fēng)險(xiǎn)管理模型，定期評(píng)估對(duì)沖工具有效性，合理控制各類金融產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)敞口，有效防范市場(chǎng)性風(fēng)險(xiǎn)。

三是以數(shù)智化業(yè)財(cái)融合進(jìn)行司庫數(shù)據(jù)治理。司庫的分析數(shù)據(jù)應(yīng)該真實(shí)反饋企業(yè)經(jīng)營(yíng)的真實(shí)情況，這就需要司庫走出管理后臺(tái)，依托于財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)的有機(jī)融合，對(duì)資金流向、經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤。通過業(yè)務(wù)流程再造等手段，業(yè)務(wù)部門、財(cái)務(wù)部門、IT部門協(xié)同實(shí)現(xiàn)資金數(shù)據(jù)、流程、系統(tǒng)的端到端打通，打造業(yè)財(cái)資一體化平臺(tái)。以統(tǒng)一的數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)、虛擬集中的數(shù)據(jù)平臺(tái)，解決業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)之間兩套口徑的問題，提高運(yùn)營(yíng)分析效率效能，并為精細(xì)化運(yùn)營(yíng)提供決策支持。

四是以數(shù)智化技術(shù)集群構(gòu)建司庫數(shù)字平臺(tái)。基于司庫管理體系的數(shù)字化升級(jí)以及業(yè)財(cái)資一體化的要求，企業(yè)司庫借助數(shù)字化技術(shù)的賦能，為企業(yè)集團(tuán)提供統(tǒng)一、高效、互通的司庫數(shù)字平臺(tái)，深化業(yè)財(cái)資一體化全流程閉環(huán)管理。司庫系統(tǒng)以自動(dòng)化技術(shù)簡(jiǎn)化銀行賬戶、資金結(jié)算、票據(jù)管理等操作類業(yè)務(wù)，釋放人力；以數(shù)據(jù)分析、智能算法加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)、提升決策有效性，賦能智力；以API（應(yīng)用程序編輯接口）、數(shù)據(jù)庫等技術(shù)形成業(yè)務(wù)、數(shù)據(jù)閉環(huán)，補(bǔ)充監(jiān)管合規(guī)要求，實(shí)現(xiàn)穿透監(jiān)測(cè)，減少損耗。最終實(shí)現(xiàn)運(yùn)用數(shù)字技術(shù)，以資金集中和信息集中為重點(diǎn)，以提高資金運(yùn)營(yíng)效率、降低資金成本、防控資金風(fēng)險(xiǎn)為目標(biāo)，構(gòu)建智能友好、穿透可視、功能強(qiáng)大、安全可靠的數(shù)字平臺(tái)。

免責(zé)聲明：市場(chǎng)有風(fēng)險(xiǎn)，選擇需謹(jǐn)慎！此文僅供參考，不作買賣依據(jù)。